中國銀行養(yǎng)老金托管業(yè)務(wù)發(fā)展情況

中國銀行擁有業(yè)內(nèi)領(lǐng)先、功能強大的托管系統(tǒng)，覆蓋全球的清算交割網(wǎng)絡(luò)，嚴密有效的風(fēng)控體系，以及國內(nèi)最齊全的托管業(yè)務(wù)產(chǎn)品線。作為首批證券基金托管銀行之一，中國銀行為眾多海內(nèi)外客戶提供了優(yōu)質(zhì)的資金托管服務(wù)，集團托管資產(chǎn)近2萬億元，托管投資組合逾千只，均居同業(yè)領(lǐng)先地位，客戶范圍涵蓋了金融、機械、運輸、交通、能源、貿(mào)易、鋼鐵、礦產(chǎn)等不同領(lǐng)域，積累了豐富的服務(wù)經(jīng)驗。中國銀行是國內(nèi)唯一一家同時通過美國SAS70及英國AAF01/06國際雙內(nèi)部控制認證的托管銀行，內(nèi)控制度完善、風(fēng)險防范嚴密，核心托管系統(tǒng)功能強大，具有高自動化水平、高STP率、高安全性、高靈活性、高擴展性等特點，擁有完全自主知識產(chǎn)權(quán)，核心技術(shù)始終保持行業(yè)領(lǐng)先地位，產(chǎn)品創(chuàng)新領(lǐng)跑同業(yè)，安全高效地完成了客戶資金的保管及運營責任，樹立了良好的市場口碑。

養(yǎng)老金托管服務(wù)內(nèi)容：

1、安全保管：

安全保管企業(yè)年金基金資產(chǎn)

2、開立賬戶：

以企業(yè)年金基金名義開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等；對所托管的不同企業(yè)年金基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整和獨立；

3、資金清算：

及時辦理企業(yè)年金資金清算、交割事宜；

4、會計核算、資產(chǎn)估值

負責企業(yè)年金基金會計核算和估值，復(fù)核、審查和確認投資管理人計算的基金財產(chǎn)凈值；

5、待遇發(fā)放：

根據(jù)受托人指令，向受益人發(fā)放企業(yè)年金待遇；

6、投資監(jiān)督

按照規(guī)定監(jiān)督投資管理人的投資運作，并定期向受托人報告投資監(jiān)督情況；

7、托管保管

定期向受托人提交企業(yè)年金基金托管和財務(wù)會計報告；定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)情況的報告；

8、檔案保管

按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)活動記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料自合同終止之日起至少15年； 

養(yǎng)老金托管服務(wù)流程：

1、開立賬戶

憑企業(yè)年金計劃確認函復(fù)印件在托管行開設(shè)相關(guān)賬戶

（1）銀行開戶：包括受托財產(chǎn)托管賬戶、投資資產(chǎn)托管賬戶、投資管理風(fēng)險準備金賬戶

（2）證券戶開戶：包括交易所證券賬戶、銀行間債券賬戶

（3）開放式基金賬戶

（4）其他投資賬戶

2、資金清算與劃撥

托管人依據(jù)托管業(yè)務(wù)流程，負責為年金基金各類交易辦理資金的清算與劃撥。

3、會計核算與估值

依據(jù)《企業(yè)會計準則》和《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》為年金基金建立賬冊，并定期與投資管理人進行對賬，做到賬實相符。托管人還需每日與投資管理人對年金基金以投資組合為主體進行估值核對。

4、績效評估與監(jiān)督

托管人根據(jù)投資監(jiān)督指引，對年金基金資產(chǎn)的投資情況和各項指標進行事中和事后監(jiān)督、評價，發(fā)現(xiàn)異常問題，需及時向受托人或監(jiān)管部門反饋報告。

5、年金待遇支付

托管人依據(jù)受托人的待遇支付指令和支付明細，向年金受益人個人賬戶支付年金待遇。

6、信息披露與報告

托管人根據(jù)與受托人和委托人的約定，定期提供基金資產(chǎn)凈值報告、資產(chǎn)托管報告等。